401K là gì? Thực tế, kế hoạch 401K không phải thông tin quá phổ biến tại Việt Nam nhưng nếu bạn đang làm việc remote cho một doanh nghiệp nước ngoài thì hãy lưu ý về kế hoạch 401K này để đảm bảo quyền lợi người lao động của mình.
1. 401K là gì?
401K là kế hoạch quỹ lương hưu dành cho người lao động, được khuyến khích bởi chính phủ dành cho tư nhân (trong trường hợp này là người sử dụng lao động) nhằm đảm bảo người lao động được rút tiền khi nghỉ hưu, thông qua việc giảm thuế trên lương của nhân viên.
Kế hoạch 401K cung cấp cho nhân viên một khoản giảm thuế đối với số tiền họ đóng góp. Các khoản đóng góp sẽ tự động được rút từ tiền lương của nhân viên và được đầu tư vào quỹ do nhân viên lựa chọn (từ danh sách các dịch vụ có sẵn). Tại Mỹ, 401K có giới hạn đóng góp hàng năm là 19.500 đô la vào năm 2021 và 20.500 đô la vào năm 2022 (26.000 đô la vào năm 2021 và 27.000 đô la vào năm 2022 đối với những người từ 50 tuổi trở lên).
Lí do người ta gọi nó là kế hoạch 401K là xuất phát từ phần của mã số thuế – cụ thể là tiểu mục 401K – đã thiết lập loại kế hoạch này. Nhân viên đóng góp tiền vào tài khoản cá nhân bằng cách đăng ký khấu trừ tự động từ phiếu lương của họ. Tùy thuộc vào loại kế hoạch bạn có, việc giảm thuế sẽ đến khi bạn đóng góp tiền hoặc khi bạn rút tiền khi nghỉ hưu.
Nói một cách đơn giản, thông qua các kế hoạch 401K này, bạn có thể tiết kiệm tiền khi nghỉ hưu trên cơ sở hoãn thuế, có nghĩa là bạn không phải trả thuế thu nhập liên bang hoặc tiểu bang đối với khoản tiết kiệm của mình hoặc thu nhập đầu tư của họ, cho đến khi bạn rút tiền khi nghỉ hưu.
Và vì thu nhập chịu thuế của hầu hết mọi người khi nghỉ hưu thấp hơn so với khi đi làm, họ sẽ phải trả ít thuế hơn cho loại tiết kiệm này – điều này khiến kế hoạch 401K trở thành một trong những công cụ tiết kiệm có giá trị nhất trên thị trường.
2. Kế hoạch 401K hoạt động như thế nào?
Với kế hoạch 401K thông thường, tiền sẽ được khấu trừ từ tiền lương của bạn trước khi trừ thuế, do đó làm giảm thu nhập chịu thuế của bạn và do đó, giảm thuế của bạn. Sau đó, tiền sẽ được chuyển vào 401K của bạn. Với 401K, bạn quyết định cách đầu tư tiền của mình. Hầu hết các kế hoạch cung cấp nhiều loại quỹ tương hỗ, được tạo thành từ cổ phiếu, trái phiếu và các khoản đầu tư trên thị trường tiền tệ.
Gói 401k là một lợi ích thường được cung cấp bởi các nhà tuyển dụng để đảm bảo nhân viên có quỹ hưu trí chuyên dụng. Tỷ lệ phần trăm đã đặt mà nhân viên chọn sẽ tự động được lấy ra từ mỗi phiếu lương và được đầu tư vào tài khoản 401k. Chúng được tạo thành từ các khoản đầu tư (thường là cổ phiếu, trái phiếu, quỹ tương hỗ) mà nhân viên có thể tự chọn.
Tùy thuộc vào chi tiết của kế hoạch, số tiền đầu tư có thể được miễn thuế và chủ lao động có thể thực hiện các khoản đóng góp phù hợp. Nếu một trong hai lợi ích đó được bao gồm trong gói 401k của bạn, các chuyên gia tài chính khuyên bạn nên đóng góp số tiền tối đa mỗi năm hoặc gần với số tiền bạn có thể quản lý.
3. Lợi ích của 401K:
Các lợi ích về thuế 401k khó có thể tranh chấp, vì chúng có thể mang lại cho người lao động rất nhiều sự an toàn về tài chính, bao gồm:
- Phù hợp với nhà tuyển dụng
- Giảm thuế
Trên thực tế, chúng ta hãy tìm hiểu sâu hơn một chút về lợi ích 401k.
3.1. Kế hoạch 401k phù hợp với nhà tuyển dụng
Về cơ bản, 401k phù hợp với nhiều công ty là bởi vì nhiều nhà tuyển dụng đề nghị so khớp các khoản đóng góp của nhân viên lên đến một giới hạn nhất định. Vì vậy, ví dụ: giả sử bạn kiếm được 100.000 đô la mỗi năm và chủ lao động của bạn đưa ra mức 401K với 50% lên đến 6% đầu tiên mà bạn chọn đóng góp. Nếu bạn đóng góp 6% thu nhập hàng năm của mình (6.000 đô la), chủ lao động của bạn sẽ đóng góp thêm 50% số tiền đó. Vì vậy, sẽ có 3.000 đô la miễn phí.
Người sử dụng lao động của bạn quyết định tỷ lệ phần trăm họ sẽ khớp là bao nhiêu, nhưng nhiều công ty đưa ra mức khớp từng đô la.
3.2. Kế hoạch 401k giảm thuế
Lợi ích về thuế của 401k khá đặc biệt. Đầu tiên, các khoản đóng góp là tiền thuế. Bạn không phải trả thuế cho số tiền này cho đến khi bạn rút tiền khi nghỉ hưu. (Sớm nhất là 59,5 tuổi.)
Thứ hai, đóng góp 401k của bạn không được tính là thu nhập, điều này có thể khiến bạn phải chịu một khung thuế thấp hơn. Kết quả là: hóa đơn thuế của bạn sẽ nhỏ hơn do bạn đã tiết kiệm tiền cho những năm sau này.
Thứ ba, khoản tiết kiệm của bạn được hoãn thuế. Trong một tài khoản đầu tư thông thường, lãi ròng và cổ tức của bạn sẽ bị đánh thuế. Nhưng trong kế hoạch 401k, tiền của bạn được miễn thuế miễn là nó vẫn nằm trong kế hoạch. Điều này cho phép thu nhập của bạn cộng gộp – đó chỉ là một cách nói hoa mỹ, thu nhập của bạn sẽ kiếm được tiền.
4. Điều gì sẽ xảy ra với 401k nếu bạn đổi việc?
Nếu bạn đang chuyển từ công việc này sang công việc khác, có một số điều bạn có thể làm với 401k của mình:
Để tài sản của bạn trong kế hoạch nghỉ hưu 401k của chủ nhân cũ và bắt đầu một kế hoạch mới tại nơi làm việc mới của bạn. Chỉ cần lưu ý rằng nhiều quản trị viên gói 401k tính phí quản lý tài khoản, vì vậy bạn càng mở nhiều, bạn càng có thể mất nhiều tiền hơn.
Một cách khác nữa dó là bạn có thể chuyển 401k của bạn vào Tài khoản Hưu trí Cá nhân (IRA). Với lựa chọn này bạn cần nộp thuế và phí phạt 10%.
5. Ý nghĩa của kế hoạch 401k
401k được thiết kế để giúp bạn tiết kiệm cho những năm nghỉ hưu, vì vậy bạn sẽ ổn định về tài chính trong những năm bạn không còn làm việc.
Như bạn có thể thấy, các kế hoạch 401k có thể khá phức tạp, nhưng rất đáng để nỗ lực. Tuy nhiên, mỗi kế hoạch 401k ở những quốc gia khác nhau sẽ khác nhau, vì vậy tốt nhất bạn nên trao đổi với cố vấn tài chính, chuyên gia ngân hàng hoặc bộ phận nhân sự của công ty để biết chi tiết cụ thể về kế hoạch của mình.
Người sử dụng lao động không thể thiết lập các kế hoạch 401k chỉ để mang lại lợi ích cho bản thân hoặc nhân viên cấp cao của họ. Một kế hoạch phải trải qua một cuộc kiểm tra mỗi năm để đảm bảo nó đáp ứng các quy tắc này hoặc người sử dụng lao động có thể thiết lập một kế hoạch đặc biệt được gọi là “safe harbor 401k plan”, cho phép họ bỏ qua quá trình kiểm tra. Kế hoạch 401k sẽ “vượt qua” bất kỳ bài kiểm tra nào miễn là nó đưa vào số tiền được yêu cầu về mặt pháp lý, dưới dạng phù hợp hoặc dưới dạng đóng góp không được bầu chọn.
Lời kết:
Trên đây là những thông tin về kế hoạch 401k là gì, những đặc điểm và yêu cầu cơ bản của kế hoạch 401k. Mặc dù kế hoạch 401k không phổ biến ở Việt Nam nhưng chúng ta cũng có một số mô hình lương hưu riêng mà bạn có thể tham khảo.
